關于國家審計署2012年度財務收支審計結果的說明

　　國家審計署已于今日公布了中國航天科工集團公司2012年度財務收支審計結果。

　　審計期間，公司特別將“邊審邊改”作為配合審計工作的重要內容，高度重視現場審計過程中指出的問題，虛心聽取審計意見和管理建議，組織專門力量研究整改措施，逐條整改落實，完成了全部審計問題的整改落實。

　　為更好地落實“舉一反三”要求并著眼建立長效機制， 2013年下半年以來，公司陸續制訂下發了《保障監督體系方案》、《總審計師管理辦法》、《總會計師業務考核評價辦法補充規定》等規章制度，以期更好地強化各級相關管理人員的法紀意識與責任意識，做到合規經營與規范管理。

　　作為我國導彈工業的領跑者，中國航天科工積極拓展非傳統防務領域，為奧運、世博、亞運等大型賽事活動安保，為抗震救災及時提供高科技應急救援裝備等，發揮了十分重要的作用。通過此次審計，我們清醒地認識到，公司的基礎管理水平還有差距，希望在國家審計署、社會各界、廣大媒體的共同監督、支持和幫助下，打牢根基，促進建設國際一流航天防務公司戰略目標的早日實現，為我國國防現代化和國民經濟建設作出新貢獻。

　　附件：中國航天科工集團公司關于2012年度財務收支審計結果整改情況的公告

　　2013年，國家審計署對中國航天科工集團公司(以下簡稱航天科工或集團公司)2012年度財務收支進行了審計。2014年1月，航天科工收到了審計署送達的審計報告，審計報告指出了集團公司及所屬單位存在的不足及問題，對加強和改進后續工作提出了寶貴意見。

　　航天科工高度重視，嚴格按照“過程清楚、責任明確、措施落實、嚴肅處理、完善規章”五條標準組織開展問題整改工作。審計期間，航天科工特別將“邊審邊改”作為配合審計工作的重要內容，深刻領會審計組的審計要求，虛心聽取審計組的審計意見和管理建議，總結梳理審計問題類型，及時核實情況，組織專門力量研究整改措施，逐條整改落實。

　　在審計署和國家有關部門的悉心指導與大力支持下，航天科工已完成了全部審計問題的整改落實。現將整改情況公告如下：

　　一、會計核算和財務管理有關問題的整改情況

　　1. 關于所屬個別單位“多計收入、多計成本費用，導致少計利潤”問題：相關單位已在審計期間調整了會計賬目，完成了整改。

　　2. 關于集團公司“編制2012年合并報表時未充分抵銷內部交易事項”問題：航天科工進一步完善了合并報表編制管理流程，并對相關問題進行了整改。

　　3. 關于集團公司“增資事項未按規定報審”問題：航天科工已于2013年10月補充上報了相關材料。

　　4. 關于所屬個別單位“虛假發票虛假合同套取資金”問題：集團公司及相關單位已在審計期間對責任人進行了嚴肅處理，并將有關業務納入了規范核算；關于所屬個別單位“接收外購外協單位提供的虛假發票”問題：相關單位已在審計期間要求外購外協單位更換了全部問題發票，集團公司專門下發了《關于進一步加強發票管理工作的通知》，要求所屬單位進一步采取措施加強發票真偽識別管理、完善發票管理內部控制制度。

　　5. 關于所屬個別單位“未及時清理商業養老保險”問題：相關單位已在審計期間完成了商業養老保險余額的全面清理和規范處置；關于所屬個別單位“少代扣代繳個人所得稅”問題：相關人員已在審計期間補繳了個人所得稅及滯納金。

　　二、內部管理有關問題的整改情況

　　1. 內部管理制度方面：集團公司已完善了相關制度，并從2014年1月1日起統一了核算方法和列支方式。

　　2. 集團公司對所屬企業管控方面：關于所屬單位個別人員“違規持有下屬單位股份”問題：相關人員已于審計期間完成了股權轉讓，全部退出；關于個別控股單位“借款存在損失風險”問題，集團公司已責成相關單位成立扭虧脫困工作機構，加大幫扶力度，支持擺脫經營困境，消除借款損失風險；關于個別控股單位“對外出借資金形成或有損失”問題：2014年2月份，法院判決該單位勝訴，后續將落實執行、追償資金；關于個別控股單位“違反航天科工內部管理規定對外出借資金”問題，相關單位已于2013年收回了全部出借資金本金和利息，對有關責任人員進行了嚴肅處理，同時，航天科工于審計期間組織開展了資金業務全面自查工作。

　　3. 信息化建設方面：關于集團公司“信息系統建設管理制度不完善”問題：2013年年底以來，航天科工陸續印發了《信息化總體架構》( V3.0 )和《信息化工作管理規定》，系統地規定了集團公司及所屬單位應用系統建設的信息化需求范圍和各自邊界，細化了信息系統建設要求，同時，基于發布的《數據中心建設路線圖》，開展了集團公司級主數據建設，發布了九大類 26.3 萬余條主數據，并實現與新建信息系統的集成，此外，航天科工信息系統建設管理系統已上線，實現了對集團統籌信息系統的計劃和文檔管理；關于所屬個別單位“財務軟件數據接口不符合標準”問題：航天科工已組織所屬單位通過升級軟件、升級數據接口等方式完成了整改。

　　在完成上述問題整改的同時，為更好地落實“舉一反三”要求并著眼建立長效機制，航天科工進一步加強了規章制度體系建設。2013年下半年以來，陸續制訂下發了《保障監督體系方案》、《總審計師管理辦法》、《總會計師業務考核評價辦法補充規定》等規章制度，以期更好地強化各級相關管理人員的法紀意識與責任意識，做到合規經營與規范管理。

　　航天科工以本次審計發現存在問題作為改進和加強內控、提升管理水平的契機，決心進一步規范管理、防范風險、預防腐敗，在履行企業歷史使命的過程中守法經營，做一個全面履行社會責任的合格市場主體。

　　中國航天科工集團公司

　　2014年6月20日